L'Esencialità di u Documentu di u Prudenti di Cundimentu è a Cundizione di Flussu Di Cash
Prudenti di Pressu Cash
U preghjudiziu hè impurtante perchè aiuta u ghjocu di l'affari di gestione a gestione di u capital di a cumpagnia. I pruduzzioni di i prupietarii sò normalment preparanu un pressu à u cartulare di u mesi, ma siddu parechji prupietarii anu da preparà un treszi trimestanti. Pudete pensate di u cuntenutu di cuntribuzione cum'è un strumentu finanzatu a cortu mumentu; hè menu pocu formale per un esempiu di i flussi d'efectiu è, per quessa, faciule è più veloce per preparà. Scribièmu quantu cuntinuà u vostru bigliettu chì hà pigliatu è quantu contu sughjettu. U ducumentu di cuntribuzione efficace, per quessa, dilla chì quantu u cash hè dispunibule per l'affari di a fine di ogni mese.
Sì u cuntenutu di cuntribuzione mostra un aumentu di u capitale di circulazione nettu, pudete utilizà quellu incrementu per riduce u spaziu di operazione - per pacà u soldi prestu, per esempiu. Se u cuntenutu di cuntribuzione mostra una diminuzione di u capitale di circulazione neia, pudete bisognu di truvà qualchì manera di creà u dirittu dispunibili - basendu nantu à una linea di crèditu, sguassà un prublemu bancu o cume fatturazione .
Factoring, chì hè particularmente cumuni in a robba di a robba, hè custituitu a vendita di i vostri devenuti per un ricupunerà à un terzu. Perchè a parti di factoring participeghja di a pruprietà di u ricivutu da u patronu di l'affari, cusì à circà à i vostri clienti in quantu à a vostra cumpagnia per u pagamentu, hè un bonu modu di criari di capitale chì u vostru status di creditu pò ùn avè micca favuriu un prublema.
Esempiu di un Presordu Cash
Eccu ciò chì parechje un documentu simplice di u cuntenutu di u cuntenutu:
| Sources of Cash | |
| Inizio cash | $ 6,000 |
| A vendita di Cash | $ 4,000 |
| Asset sales | $ 2,000 |
| Accolta receivable recopilata | $ 12,000 |
| Ogni Cash Available | 24.000 USD |
Usi di Cash | |
| Materiali | $ 4,000 |
| Travagghiu | $ 6,000 |
| Fixed overhead | $ 3,000 |
| Sales è Administration | $ 3,000 |
| Assicutazioni | $ 2,000 |
| Ogni Cash Uriatu | $ 18,000 |
| Cash Net | $ 6,000 |
In questu esempiu, u dispunibule disponibile ($ 24,000) supira l'usura finale ($ 18,000) per $ 6,000, chì rapprisenta u net cash disponible è a pusizione di cuntribuzione iniziale per u mesi dopu.
Statura di Cash Flows
U Statement of Cash Flows hè un esempiu stampatu più cumpletu cù u Statu Di Renda è Balance . In generale parlà, u Statement of Cash Flows hè una presentazione più furmale di l'elementi di creditu è dibitatu prisentatu in u cuntenutu di cuntribuzione. Sò parechji di i stessi fonti è utilizatori di u cuntributu prupostu in u documentu di u Prussiddu di Cundizioni in un periudu di tempu, normalment à a fine di u trimestru fiscalu è novu annu d'annu.
Differences Between Cash Budgets è Affidamentu di Cash Flows
Una di e diffirenzii entre u Prudenti di Cash u u Statement of Cash Flows hè quella di e cumpagni pùblici, u Strumentu di Cash Flows hè parti di u dirittu finanziariu esandatu chì deve esse preparatu è presentatu cumu i normi di u FASB (u Financial Accounting indipendenti Cunsiglii di Normi).
Ancu s'ellu ùn hè legalmente necessariu, a maiò parte di l'affari finanziari chì preparanu esempii finanziarii per i privati anu aderenti à i listessi FASB.
L'altru biga diferenza tra u currispuncu u dirittu u Cash Ufiche è u Strumentu più largu d'eseguiu Cash Flows hè chì l'ultima include deprezzazione . Ancu u spensione di deprezzamentu ùn cambie u situ net cash, u valore veru di una cumpagnia hà necessariu à u cuntenutu di a diminuzione di u valore di a maiò parte di l'assi cummerciale à u tempu.
Per aduttatu bè raviatu una cumpagnia, u sidru di a piccula negoziu devenu preparà l'altri cuntrazzii finanziarii regularmente è analizà cù cura.