I picculi sughjetti sò particularmente vulnerabuli à i pèrdite di furmazioni da i persone. Una ragiuni hè chì i travagliadori spessu realizanu funzioni multiplici cù pocu survitori.
Un esempiu hè un libitariu chì gestione contatti per rimborsà , contu pagà è a riconciliazione mensili di u balancinu. A seconda raggiuni hè chì assai bumpsi mancavanu manca di cuntrolli basi per prevene u fraudulare cum'è verificazione finanziari spot o una auditoria fora annantu fora. Tercero, assai sidici di i picculi affissà troppu fiducia in l'empleu chjave è ùn anu ribattuta à ricunniscenze i sinistra di l'iniquità.
Types of Cash Theft
L'Associazione di Cirurgi Certified Fraud (ACFE) cita trè tippi di robbe in mannamentu : skimming, spedizione è fraudulent disbursements. Scacciate è pruduttivi peccati implicate u travagliu di ricivi di u cuntenutu, chì significanu u cash flowing in u duminiu. I disburelli fraudulentate involute a robba di u cash flowing out of the business in a forma di pagamentu.
Skimming
Skimming référence à u lapurzu di u flusheddu chì ùn hà micca scrittu à u sistema di cuntabilità di u patronu. A furma pò esse oghje à u cuntracistolu o un puntuale di venda.
Per esempiu, u cliente facenu un acquistu di u cuntenutu. Un impiegu di u borsu u soldi è ùn sona à a compra nantu à a repertoriu. U so pruprietariu ùn sape micca di a robba, perchè ùn nisunu registri di a vendita. U travagliu pò ancu rimbursà una parte di a vendita è pigliassi u restu. Per esempiu, un impiigatu riceva $ 10 da un clienti è anu à una vente $ 5.
Mantene a restante $ 5.
Impiegati chì travaglianu fora di l'ore di u pico, cum'è u viaghju di ghjornu, tendenu à esse tuttamente menu più vicinu ca quelli chì travagliani in l'urganizazione di l'attività normale. Ogni cosa hè veru à i venditi fora, i travagliu remoti, è altri traballatori chì travaglianu fora di u situ primariu di u patronu. Per queste travagliadori, skimming hè spessu un delittu di opportunità.
Scacciatura pò ancu implicà a robba di cuntrolli. Per esempiu, i teste di mail à i medichi à un uttellu dentale per i servizii chì anu ricivutu. Un uttinutu di a furmazione dentale deghje qualchi di i verificati in un cuntu tutale in u settore di u so patronu. E mancu i scontri impurtanti ùn anu mai accettatu à u sistema di cuntribuzione di u patronu per chì u patronu ùn sape micca chì eranu ricivuti.
Cash Larceny
Cash larceny riferisce à a robba di soldi dopu chì hè statu registratu nantu à i libri di l'impiegatori. Larceny hè più difficiuli d'ocuscale di sparà, perchè i fondi robinsi sò stati registrati in u sistema di cuntinutu di u patronu. Un esempiu di lacrime hè u saccu di u cuntenutu da un canisteru di daveru dopu chì un impiigatu hà trasfurmatu una vendita. U travagliu pò prupone dopu copre u so pezzi via un scopu di registrazione di cuntrolle (discuttu sottu). Hè o ella puderebbe creà un reimburu falu, voce una vendita, o altere o distrughjenu a cinta di registrazione.
Prisentazione Fraudulente
Comu un pruduttu spartimentu, u pagamentu fraudulente implica a robba di u cuntrollu chì hè statu registratu nantu à i libri di l'impiegatori. U travagliu usa u so postu per liberallu fondi per un scopu micca autorizatu da u patronu.
L'ACFE identifiere cinque tippi di fraudulent disbursement.
- Verificate imbiancà. Un impiigatu crea un verificatu fraudulente o cambia una esistenti per u so benefiziu. Per esempiu, u travagliu altereghja u cuntrollu di un clienti, u sustituciu u nome di u patronu cù u so nomu cum'è u pagadore. U travagliu palesa u ghjocu in un cuntu persunale.
- Scrizziunità di Cash Register. Un oghjeur guarda u cuntrollu di u registru annunzià una veda previa o creendu un rimborsu falsu.
- Sconti di Billing . Stu tipu di fraude implica un documentu falsiu cumu una ordine di compra è a fattura. U travagliu crea un documentu falsu è poi emette un verificatu. Ellu ella cashè u verificatu o o dipositu à un cuntru tutale.
- Schemes di Rimborsu di Spensi. Parechje persunalizati di cummunicà u frodulu per falsificà e spizi amministrativi Puderanu esse infatti un gastu persunali cum'è gastu di cummerciale o infilarà l'ingiru mudellu. Qualchidunu pò ancu mandà a stessa spensione multiplici.
- Schemes per i pagine. Nuvole di pagà travagliu puderanu falsificarete registri di naziunale, foglie di u tempu o altre documentu per una persunale. I travagliatore puderanu creà impjegati impurtanti, falsify commissions, o alter salarii o a quantità d'ore di travagliu.
Assicuranza Assicurazioni
U robbe di u cuntrollu di un impiigatu ùn hè micca cupartu per una pulitica tipica di pruprietà cummerciale . Ci hè dui mutivi per questa. Prima, u flusu ùn hè micca qualificatu cum'è pruduzione cubete. A maiò parte di e pulizie ùn sputanu i cuntatti, i pezzi, i muniti, u nota, è di soldi o tituli sottu a difinizzioni di propiu cupulatu . Siconda, a maiò parte di e pulitiche ùn escludiscenu a perdita o dannu causatu di un attu iniquità o criminali impurtata da un impiegatu (cumprendu ogni impurtante temporale o allughjatu ).
Per prutezzione di a vostra cumpagnia à u rouge di u dirittu à l'impiegati pudete cumprà a cobertura di furmata à l'impresa (chjamata a cobertura di indibbulenza di l'ogetti). Questa cobertura pò esse aghjuntu à una prughjettenza o una pratica di pacchettu per un endorsement o di una forma di a cobertura di crimine.